ການກວດກາ
ການກວດກາວຽກງານຫຼັກຊັບມີສອງຮູບແບບຄື: ການກວດກາປົກກະຕິ ແລະ ການກວດກາກະທັນຫັນ.
1. ການກວດກາປົກກະຕິ ແມ່ນການກວດກາຂອງ ສຳນັກງານ ຄລຕ ຕາມແຜນການຄື: ກວດກາແຕ່ລະເປົ້າໝາຍໜຶ່ງຄັ້ງ ຕໍ່ປີ ຍົກເວັ້ນບໍລິສັດອອກຫຼັກຊັບ ຫຼື ບໍລິສັດຈົດທະບຽນໂດຍແຈ້ງໃຫ້ເປົ້າໝາຍມີ່ຈະຖືກກວດກາຊາບລ່ວງໜ້າ.
2. ການກວດກາກະທັນຫັນ ແມ່ນການກວດກາເມື່ອເຫັນວ່າມີຄວາມຈຳເປັນ ໂດຍບໍ່ໄດ້ແຈ້ງໃຫ້ເປົ້າໝາຍທີ່ຖືກກວດກາ ຊາບລ່ວງໜ້າ ໃນກໍລະນີ ມີປະກົດການຊື້-ຂາຍຫຼັກຊັບທີ່ບໍ່ຍຸຕິທຳຄື: ການຊື້-ຂາຍຫຼັກຊັບ ໂດຍການນຳໃຊ້ຂໍ້ມູນພາຍໃນ (Insider Trading), ການຍັກຍອກຊັບ (Fraud), ການປັ່ນຕະຫຼາດຫຼັກຊັບ (market manipulation), ການຊື້-ຂາຍ ທີ່ມີລັກສະນະຜິດປົກກະຕິ (false trading), ການຟອກເງິນ (money laundering), ການລະເມີດກົດໝາຍ ແລະ ລະ ບຽບການທີ່ກ່ຽວຂ້ອງກັບວຽກງານຫຼັກຊັບ.
ການກວດກາບໍລິສັດອອກຫຼັກຊັບ ຫຼື ບໍລິສັດຈົດທະບຽນຈະຕ້ອງມີເນື້ອໃນດັ່ງນີ້:
- - ການຈັດຕັ້ງຂອງບໍລິສັດອອກຫຼັກຊັບ ຫຼື ບໍລິສັດຈົດທະບຽນ;
- - ການປ່ຽນແປງທີ່ສຳຄັນຂອງບໍລິສັດ;
- - ການນຳໃຊ້ແຫຼ່ງທຶນຈາກການລະດົມທຶນ;
- - ການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດລະບຽບການເປີດເຜີຍຂໍ້ມູນຂ່າວສານ;
- - ການບັນຊີ ແລະ ກວດສອບ;
- - ການຈັດຕັ້ງກອງປະຊຸມຜູ້ຖືຮຸ້ນ ແລະ ກອງປະຊຸມສະພາບໍລິຫານ;
- - ການຈັດຕັ້ງປະຕິບັດການຈ່າຍເງິນປັນຜົນ;
- - ກວດກາເນື້ອໃນອື່ນໆທີ່ ສຳນັກງານ ຄລຕ ເຫັນວ່າຈຳເປັນ.